企业信用风险的主要特征及管理办法

发布时间:2018-09-29 编辑:颖情 手机版

  企业信用风险之所以成为单独的一类企业风险,是因为其具有与其他企业风险明显不同的特征。下面是yjbys小编为大家带来的企业信用风险的主要特征及管理办法,欢迎阅读。

  企业信用风险的特征

  1、企业信用风险的发生必然与法律规定或者合同约定有关。(根本特征)

  2、企业信用风险发生的的结果具有强制性。

  3、企业信用风险的潜在性。

  很多逃废银行债务的企业,明知还不起也要借,例如,许多国有企业决定从银行借款时就没有打算要偿还。

  4、企业信用风险的破坏性。

  不良资产形成以后,如果企业本着合作的态度,双方的损失将会减少到最低限度;但许多企业在此情况下,往往会选择不闻不问、能躲则躲的方式,使银行耗费大量的人力、物力、财力,也不能弥补所受的损失。

  企业信用风险的管理方法

  1、建立独立的信用管理部门或培养信用管理人员

  对外树立企业信用形象,坚决执行企业的信用政策;对内随时监控信用政策,并及时调整。信用部门的“红脸”角色和销售部门的“白脸”角色是收账的最佳方式。

  2、建立客户资信调查和评估机制

  资信调查的渠道包括客户直接提供的资料、实地调研、行业主管部门、行业协会和政府其它相关部门等。调查内容包括企业概况、历史背景、组织管理、经营状况、财务状况、信用记录、发展前景等。

  企业应建立起适合企业自身特点的调查和评估方式,保证客户信用资料的完整性、准确性和适时性。

  3、制定客户信用政策,加强客户授信管理

  通过权衡应收账款的效益与成本,对处理客户的应收账款所制定一系列政策,主要包括信用标准、信用额度、信用期限、现金折扣等。

  4、建立应收账款管理和回收机制

  企业应当根据行业特点和自身情况,分别建立:

  (1)应收账款预算与总量控制制度;

  (2)销售分类账管理制度;

  (3)应收账款日常管理制度;

  (4)应收账款的跟踪管理制度;

  (5)债权管理制度;

  (6)收账政策等。


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